Шаблон управленческой отчётности для ТОО
Управленческая отчётность: это не «ещё бумажки», а приборная панель собственника. Разберём минимальный месячный пакет: четыре отчёта, которые отвечают на четыре главных вопроса о бизнесе.
Месячный пакет: 4 отчёта
| Отчёт | На какой вопрос отвечает | Когда смотреть |
|---|---|---|
| P&L (прибыли и убытки) | Заработали или нет? На чём? | Раз в месяц, до 10-го числа |
| Cash Flow (движение денег) | Куда делись деньги? Хватит ли дальше? | Раз в месяц + прогноз на 2-3 месяца |
| Дебиторка / кредиторка | Кто должен нам? Кому должны мы? Что просрочено? | Раз в неделю или месяц |
| KPI-панель | Здоров ли бизнес: 5-10 ключевых показателей | Раз в месяц, тренды за 12 месяцев |
Как выглядит рабочий P&L для МСБ
Одна страница: выручка по направлениям, переменные затраты, маржинальная прибыль, постоянные расходы по 10-12 статьям, операционная прибыль, налоги, чистая прибыль. Рядом: тот же месяц прошлого года и план. Всё, что не помещается на страницу, уходит в расшифровки.
P&L показывает прибыль 4,2 млн за месяц. Cash Flow показывает минус 1,8 млн по счёту. Отчёт по дебиторке объясняет: два клиента просрочили на 6,5 млн.
Три отчёта вместе дают диагноз за 15 минут: бизнес прибыльный, но кредитует клиентов. Решение: стоп-отгрузка должникам и предоплата новым. Один отчёт из трёх этот диагноз бы не поставил.
Четыре условия, без которых отчётность умирает
Справочник статей доходов и расходов: основа всего. Без него цифры месяцев несравнимы.
1С, банковская выписка, Kaspi Business, Excel: откуда берётся каждая цифра и кто за неё отвечает.
Пакет готов к 10-му числу следующего месяца. Отчётность к 25-му теряет смысл: решения опаздывают.
Фиксированный час на разбор пакета. Отчётность, которую не читают, умирает за два месяца.
Проверка качества вашей отчётности
- Пакет готов не позднее 10-го числа
- P&L по начислению, деньги отдельно в Cash Flow
- Каждая цифра имеет источник: можно проследить до документа
- Есть сравнение с планом и прошлым годом
- По итогам разбора фиксируются решения и ответственные
Настроим управленческую отчётность за месяц
P&L, Cash Flow, дебиторка и KPI: готовый пакет к 10-му числу каждого месяца, без ручной рутины.
Записаться на консультацию